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康軒（主）南一（補充）翰林（補充）
「一手交錢，一手交貨」在生活中隨處可見。本課從以物易物的困難談起，看人類如何一路發展出商品貨幣與法定貨幣，再認識貨幣的特性（普遍接受性、價值穩定性）與四大功能；接著比較儲值卡、信用卡與行動支付這些新型態支付方式的便利與風險；最後進到國際貿易，弄懂外匯與匯率，以及新臺幣升值、貶值對進出口商的影響。
🐚一、貨幣為什麼會出現？從以物易物到法定貨幣
康軒早期人們常採取以物易物的方式滿足生活所需的物資。漁夫想用魚向獵人交換鹿皮，萬一獵人不想吃魚，交易就做不成；即使獵人想吃魚，也很難決定要用幾條魚才換得一張鹿皮。可見以物易物有三個缺點：不容易找到剛好願意交換的對象、衡量物品的價值缺乏公平標準、交易過程耗時費力。為改善這些缺點，人們發展出以交易雙方都能接受的物品作為交易媒介，例如貝殼等；然而這類物品不易保存與攜帶，所以又發展出金屬貨幣。由於貝殼、金屬等媒介本身也具有商品價值，又稱為「商品貨幣」。隨著經濟發展，商品貨幣因為數量不敷使用、攜帶不便等因素，進一步發展出硬幣與紙鈔，由政府負責發行、以法令強制規定其價值，作為共同接受的交易媒介，稱為「法定貨幣」；在我國由中央銀行負責發行。
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早期人們常採取的方式滿足生活所需的物資。
以物易物的缺點包括：不容易找到剛好願意交換的對象、衡量物品的價值缺乏、交易過程耗時費力。
貝殼、金屬等媒介本身也具有商品價值，因此又稱為「」。
商品貨幣被硬幣與紙鈔取代，主要是因為數量、攜帶不便。
由政府負責發行、以法令強制規定其價值的硬幣與紙鈔，稱為「」。
我國的法定貨幣由
負責發行。
解析：考機關名稱時最常出現的一題。
中央銀行主要往來的對象為銀行與政府，因此又被稱為「」。
中央銀行的主要任務包括發行新臺幣、穩定金融、健全銀行業務、保管黃金與管理市場。
商品被用來當作貨幣使用，通常是因為具有普遍被人們接受、數量穩定、本身具有一定價值、、可以細分與可以儲藏等特性。
貨幣演進的三個階段與特徵| 演進階段 | 交易媒介 | 特徵與問題 |
|---|
| 以物易物 | 以自己擁有的物品直接交換 | 不易找到剛好願意交換的對象、價值缺乏公平標準、過程耗時費力 |
| 商品貨幣 | 貝殼、金屬等本身具有商品價值的物品 | 本身即是商品，也可作貨幣；但不易保存與攜帶，數量也不敷使用 |
| 法定貨幣 | 政府發行的硬幣與紙鈔 | 由政府發行、以法令強制規定其價值；我國由中央銀行發行 |
南一補充南一（第5課「貨幣的出現」）舉的商品貨幣是黃金、白銀，並點出商品貨幣真正的難處在於「交易金額龐大時，運送和儲存都可能產生問題」（課本插圖以「為了買一塊地所需的黃金有夠重」來呈現）。南一還在法定貨幣之後多列一項康軒沒有點名的新媒介——電子貨幣（Electronic money），說它改變了傳統交易模式，進而促進經濟的發展。
翰林補充翰林用加拿大失業青年凱爾的真實故事開場：他拿一枚紅迴紋針在網路上交換，一路換到魚型鉛筆、露營爐具、二手雪上摩托車、一年公寓租約，只花一年就換到一棟房子。翰林並整理以物易物的優缺點：優點是各取所需，缺點是耗費交易時間、物品的價值比例難以衡量、物品不能分割因此無法找零。商品貨幣的例子也列得更廣（貝殼、茶葉、白銀、黃金），並多給一個紙幣誕生的關鍵條件——印刷技術的發達。
⚖️二、貨幣的特性、價值與四大功能
康軒不論貨幣是何種材質，要成為交易媒介，必須具有「普遍接受性」，即買賣雙方皆願意以此作為交易媒介；而對貨幣的信賴，可能源自社會習慣或國家法令的擔保。貨幣的價值，是以它所能購買的產品數量來決定：當人們用相同金額的貨幣所能購買的產品數量減少，代表貨幣貶值；反之，所能購買的產品數量增加，代表貨幣升值。貨幣的價值如果不穩定，將會降低人們接受的意願，因此貨幣也必須同時具備「價值穩定性」。貨幣具有交易媒介、價值衡量、價值儲存與債務清償等四項功能，有助於交易的順利進行，其中交易媒介是貨幣最主要的功能。
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貨幣要成為交易媒介，必須具有「」，即買賣雙方皆願意以此作為交易媒介。
人們對貨幣的信賴，可能源自社會習慣或的擔保。
貨幣的價值是以它所能購買的來決定。
用相同金額的貨幣所能購買的產品數量減少，代表貨幣。
用相同金額的貨幣所能購買的產品數量增加，代表貨幣。
貨幣價值若不穩定會降低人們接受的意願，因此貨幣必須同時具備「」。
貨幣的四項功能為交易媒介、、價值儲存與債務清償。
貨幣最主要的功能是，使雙方不必凡事都以物易物而難達共識。
以貨幣作為計價單位，使財貨與勞務的價值能有一致性的衡量標準，是功能。
以貨幣的形式把個人財富保存起來、供未來使用，是功能。
以貨幣作為計算及清償債務的工具，是功能。
我國曾有社區發行社區貨幣，但居民仍習慣用法定貨幣支付，數年後宣布暫停，顯示社區貨幣缺乏貨幣的
。
解析：課本探究題的標準答案，很容易被改寫成選擇題。
貨幣的四大功能| 功能 | 意義 |
|---|
| 交易媒介 | 以貨幣作為買賣行為的支付工具，是貨幣最主要的功能 |
| 價值衡量 | 以貨幣作為計價單位，使財貨與勞務的價值有一致性的衡量標準 |
| 價值儲存 | 以貨幣的形式保存個人財富，物品較不會隨時間腐壞或折損，能供未來使用 |
| 債務清償 | 以貨幣作為計算及清償債務的工具 |
南一補充南一把四項功能各配一個生活例子，背功能時很好用：交易媒介——購買商品或繳交水、電、瓦斯費用；衡量價值——從商品的標價得知該商品的價值高低；價值儲存——存錢購買房屋、以存款支付醫療費用；債務清償——清償每月的房屋貸款或償還積欠債權人的債務。南一並強調貨幣的出現讓人們有了買賣衡量的標準，使交易速度大幅增加。
翰林補充翰林多講了「貨幣價值為什麼會不穩」：除了物價的漲跌，另一個主因是貨幣的發行量——若發行量超過市場流通所需，物價就會上漲。並舉兩個實例：辛巴威貨幣面額高但幣值低，買東西要帶一堆錢出門；早年臺灣幣值不穩，面額3角的郵票直接改值成3萬元。翰林把貨幣該具備的特性也列得更完整：普遍接受性、耐用不易腐壞、可分割、方便攜帶，以及發行量要有一定限制，價值才能穩定。另補中央銀行的界線：民眾不能在中央銀行存款或借款，往來對象僅限政府機關與金融機構。
💳三、市場上常見的支付方式：儲值卡、信用卡與行動支付
康軒發明貨幣的主要目的在促進交易，但攜帶現金進行交易存在許多不便，因此人們以儲值卡或信用卡代替現金交易。使用儲值卡的前提，是必須將錢先存入儲值卡（特定帳戶）內，交易時店家即從該帳戶取得款項；當卡內沒有儲值金或餘額不足時，無法進行交易。信用卡的性質不同：持卡人的帳戶內不須備有足夠餘額，而是由發卡銀行先代墊支付消費款項，並約定持卡人於約定期限償還——換言之，從刷卡到實際付款前，持卡人屬於欠債未還的狀態。信用卡「先消費後付款」的功能，容易造成持卡人過度消費，若無法在帳單到期前支付款項，便可能累積欠款而淪為卡奴，因此簽約時應注意合約內容、確定自己有還款能力再行簽訂。除了儲值卡與信用卡，人們透過手機、平板等作為支付工具日益普遍，享受便利時也務必注意資訊安全。要特別記住：上述支付方式皆不具有完整的貨幣功能，只是支付方式的轉變，最終仍須以貨幣償還消費款項。
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使用消費的前提，是必須將錢先存入卡內。
儲值卡卡內沒有儲值金或時，無法進行交易。
使用信用卡時，持卡人的帳戶內不須備有足夠餘額，而是由先代墊支付消費款項。
信用卡具有「」的功能，容易造成持卡人過度消費。
若無法在帳單到期前支付信用卡款項，便可能累積欠款而淪為。
簽訂信用卡合約時，應注意合約內容，確定自己有再行簽訂。
儲值卡、信用卡與行動支付皆不具有完整的，只是支付方式的轉變。
使用新型態支付工具最終仍須以償還消費款項。
為避免密碼遭竊，專家建議取消「」、「記住密碼」等設定。
不少店家用引導消費者進入優惠頁面，但它可能隱藏能竊取個資的病毒。
「短連結」也可能隱藏，來源不明時不要直接點按。
更換電腦或手機時，一定要將資料刪除、恢復，以免個資外洩。
常見支付工具 × 特性 × 風險| 支付工具 | 付款順序 | 使用前提 | 主要風險 |
|---|
| 現金（法定貨幣） | 一手交錢、一手交貨 | 須隨身攜帶現金 | 攜帶不便、遺失即損失 |
| 儲值卡 | 先儲值、後消費 | 須先將錢存入特定帳戶，交易時店家從該帳戶取款 | 卡內沒有儲值金或餘額不足時無法交易 |
| 信用卡 | 先消費、後付款 | 帳戶內不須有餘額，由發卡銀行代墊，約定期限償還 | 容易過度消費；無法按期還款會累積欠款而淪為卡奴 |
| 行動支付（手機、平板） | 依綁定的儲值卡或信用卡而定 | 須以行動裝置綁定並連網使用 | 資訊安全與個資外洩（自動登入、來源不明的QR Code或短連結） |
南一補充南一的編排和康軒不同——南一把「新型態支付工具的使用與法律責任」單獨拉出來成為第6課（康軒是收在第5課裡一起講）。南一多出來的重點是法律責任：無法償還信用卡卡債要負民事責任，銀行有權向法院要求強制償還，甚至還要支付銀行高額的利息；使用偽造的信用卡或儲值卡消費，將觸犯刑法的詐欺罪；盜用他人的信用卡或儲值卡則觸犯刑法的竊盜罪，兩者都要負刑事責任。南一並把儲值卡、信用卡合稱「塑膠貨幣」，說明電子支付須經金融監督管理委員會（金管會）許可、有獨立帳戶可用來交易或轉帳，並給出調查數字：2020年上半年行動支付使用率達35.3%，首度超越信用卡及金融卡的33.9%；用戶選擇時最主要的考量是「方便、優惠、省時」，另有26.9%用戶因衛生因素而續用。
翰林補充翰林補了儲值卡的法律保障：依消費者保護法，儲值卡是消費者與業者簽訂的一種契約，若業者無法提供商品或服務，消費者可以取回卡片內的儲值金額，或由其他業者代為提供商品或服務。信用卡則是由發卡銀行依每個人的財務狀況及信用紀錄核發一定的信用額度。翰林另以瑞典反思「無現金社會」：使用現金的比例從2010年的40%降到近年僅占整體經濟的1%，18～24歲有95%使用簽帳卡或手機支付，甚至有4,000名瑞典人在身體植入晶片；但全瑞典已有半數實體銀行不再接受現金存款，全國約三分之一人口是55歲以上高齡人口，太快放棄現金會衝擊老人、移民與遊客，加上電子交易記錄大量消費數據形同監控消費行為，又容易受停電、駭客攻擊影響，因此瑞典政府決定放慢腳步、重新評估。
🌐四、國際貿易的支付工具：外匯與匯率
康軒各國各自擁有不同的貨幣，在進行國際貿易時，通常須先將本國貨幣兌換成他國貨幣才方便交易；取得的外國貨幣，也須先兌換成本國貨幣才能在本國使用。這些作為國際支付工具的外國貨幣，稱為「外匯」。我國的進口商從國外進口產品時不能直接以新臺幣付款，必須以該國貨幣（美元、日圓、歐元等）支付，因此會購買外幣；我國的出口商產品出口後取得外幣，但外幣不能直接在我國使用，因此會出售外幣換成新臺幣。除進出口商外，出國旅遊或進行國外投資的人會購買外幣，來我國觀光或投資的外國人則會出售外幣。無論買或賣，都須透過政府指定辦理外匯業務的銀行（外匯指定銀行）辦理。兩國貨幣兌換的比率稱為「匯率」：若1美元可兌換30元新臺幣，匯率就是1：30；若變成1：31，表示新臺幣貶值，此時對臺灣的出口商有利、進口商不利；若變成1：29，表示新臺幣升值，此時對出口商不利、進口商有利。
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這些作為國際支付工具的外國貨幣，稱為「」。
兩國貨幣兌換的比率稱為「」。
買賣外幣都須透過政府指定辦理外匯業務的銀行，即辦理。
我國的進口商從國外進口產品時，會外幣以支付貨款。
我國的出口商產品出口後取得外幣，會外幣換成新臺幣。
除進出口商外，出國旅遊或進行的人也會購買外幣。
匯率由1美元兌換30元新臺幣變成1美元兌換31元新臺幣，表示新臺幣。
新臺幣貶值時，對臺灣的
有利，但對進口商不利。
解析：臺灣產品變便宜、國外訂單增加，出口利潤增加。
新臺幣升值時，對臺灣的
有利，但對出口商不利。
解析：向國外買東西變便宜、進口成本下降。
匯率變動對進出口商的影響| 匯率變動（美元：新臺幣） | 幣值變化 | 對出口商 | 對進口商 |
|---|
| 1：30 → 1：31 | 新臺幣貶值、美元升值 | 有利：臺灣產品變便宜，國外訂單增加，利潤增加 | 不利：向國外買東西變貴，成本上升 |
| 1：30 → 1：29 | 新臺幣升值、美元貶值 | 不利：臺灣產品變貴，國外訂單減少，利潤減少 | 有利：向國外買東西變便宜，成本下降 |
南一補充南一為兩個名詞各下了明確定義：外匯（Foreign exchange）是指國與國之間貿易的過程中所使用的支付貨幣；外匯市場則是在國際間從事外匯買賣、調節外匯供需的交易場所，職能是經營貨幣商品（即不同國家的貨幣）。南一並把匯率連到出國旅遊的意願：若新臺幣升值，出國到日本觀光的臺灣旅客會增加、來臺觀光的日本旅客會減少；若日幣升值，廠商從日本進口商品的費用會增加。
翰林補充翰林多出三個重點：一是國際之間最常使用的外幣是美金；二是世界上大多數國家每天依外匯市場的供給和需求來決定匯率；三是把匯率變成可操作的「換匯時機」——買外幣（出國旅遊、出國求學者、進口商）最好的時機是新臺幣升值時，因為能以較低價格兌換外幣；賣外幣（來我國旅遊、求學者、出口商）最好的時機是新臺幣貶值時，因為同金額外幣可換較多新臺幣。翰林並指出我國各項產業非常仰賴國際貿易，因此中央銀行會隨時注意外匯市場的變動，以維持幣值的穩定。
💬思考與問答
先想一想再作答，點按鈕看參考答案。列印時保留書寫空間。
Q1以物易物有哪三個缺點？貨幣的出現分別怎麼解決了它們？
參考答案：三個缺點是：不容易找到剛好願意交換的對象、衡量物品的價值缺乏公平標準、交易過程耗時費力。貨幣的交易媒介功能讓雙方不必剛好互相需要對方的東西，解決了第一個缺點；價值衡量功能讓貨幣成為共同的計價單位，解決了第二個缺點；兩者合起來使交易速度大幅提升，也就省下了耗時費力的成本。
Q2儲值卡和信用卡最關鍵的差異是什麼？為什麼課本說兩者都不是貨幣？
參考答案：關鍵差異在付款的時間順序：儲值卡是「先儲值後消費」，付款者必須事先把錢存入特定帳戶，交易時店家直接從該帳戶取款，卡內餘額不足就無法交易；信用卡是「先消費後付款」，帳戶內不須有餘額，由發卡銀行代墊，持卡人於約定期限償還，所以刷卡到付款前持卡人處於欠債未還的狀態。兩者都不是貨幣，因為它們不具有完整的貨幣功能，只是支付方式的轉變，最終仍須以貨幣償還消費款項。
Q3「貨幣貶值」和匯率上講的「新臺幣貶值」是同一件事嗎？請說明兩者各是拿什麼在比較。
參考答案：不完全相同，兩者比較的對象不一樣。貨幣貶值是拿貨幣和國內的產品比：相同金額的貨幣所能購買的產品數量減少，就是貨幣貶值。新臺幣貶值是拿新臺幣和他國貨幣比：原本1美元換30元新臺幣，變成要31元新臺幣才換得1美元，代表新臺幣相對美元變得比較不值錢。兩者的共同點是「同樣一塊錢換到的東西變少了」，但一個換的是產品，一個換的是外幣。
Q4為什麼新臺幣貶值會對出口商有利、對進口商不利？
參考答案：新臺幣貶值代表外國錢變大、臺灣錢變小。對出口商而言，外國人用同樣的外幣可以買到更多臺灣產品，等於臺灣產品變便宜，國外訂單增加、換回的新臺幣也變多，所以利潤增加。對進口商而言，要拿出更多新臺幣才換得同樣的外幣，向國外買東西變貴，進口成本上升，因此不利。
Q5貨幣除了「普遍接受性」，為什麼還必須具備「價值穩定性」？請用課本的社區貨幣例子說明「普遍接受性」為什麼這麼關鍵。
參考答案：因為貨幣的價值如果不穩定，人們無法確定手上的錢明天還能買到多少東西，就會降低接受它的意願，貨幣也就失去交易媒介與價值儲存的作用。至於普遍接受性，我國曾有社區發行社區貨幣來促進成員互助，但大部分居民仍習慣以法定貨幣支付，社區貨幣在運作數年後宣布暫停——這正說明它缺乏普遍接受性：只要買賣雙方不是都願意接受，再好的設計也無法成為交易媒介。